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财税一体化功能指引（可实现财务报表等自动生成） 根据国家税务总局《办公厅关于进一步做好财务报表数据转换工作的通知》【税总办发(2018) 92号】的部署，北京市网上税务局增加了财务一体化功能。 财税一体化辅助申报系统内新增财务报表要素申报、企业所得税季度要素申报、企业所得税汇算清缴要素申报功能，并优化增值税一般纳税人的要素申报功能。 1 财务报表要素申报 财务报表的季(月)度申报和年度申报，在传统手工填写申报方式之外，支持四种要素申报方式。 ■ 新增XML数据文件导入申报：支持用友等财务软件导出的局方标准的XML数据文件的导入申报。 ■ 新增EXCEL文件导入申报：提供局方标准财务报表的EXCEL文件模板下载，和数据文件导入申报。 ■ 新增转换财务报表数据导入文件申报：支持用友、金蝶等财务软件导出的财务报表(EXCEL格式文件)，直接转换生成局方标准的财务报表。 ■ 新增读取本地财务账套，自动生成财务报表：支持直接对接财务软件，读取本地财务账套数据，科目匹配生成财务报表;支持常用的8家财务软件厂商的26种财务软件产品的直接对接。 2 所得税季度预缴的要素申报 ■ 新增XML数据文件导入申报：支持用友等财务软件导出的局方标准的XML数据文件的导入申报。 3 所得税年度汇算清缴的要素申报 ■ 新增财务数据导入申报：从财务会计核算软件导出或输出“科目余额表”或“发生额及余额表”的Excel文件(科目级次选择至少同时包含一级和二级明细科目)，导入生成申报表的要素数据。生成数据包括：主表(收入/利润部分)、收入明细表、支出明细表、期间费用明细表、纳税调整项目明细表、职工薪酬支出及纳税调整明细表、广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表(部分项目)。 4 增值税一般纳税人的要素申报 ■新增XML数据文件导入申报：支持用友等财务软件导出的局方标准的XML数据文件的导入申报。 ■ 优化发票数据一表集成申报：优化发票采集功能，支持进项、销项发票数据查询等。 财税一体化入口 用一证通登录北京市网上税务局，点击原国税业务，再点击网上业务(客户端) “业务”-“申报业务”下新增“财税一体化申报”入口。包括增值税一表集成、居民企业季度所得税申报、居民企业年度汇算申报三大类。 一、财务报表要素申报 支持用友等财务软件导出的局方标准的XML数据文件的自动读取数据功能。 适用条件 支持财务报表的月(季)度申报。 纳税人使用的财务软件支持税局格式的XML数据文件导出。 适用原网报8种财务报表类型的企业。 功能入口 原网报的财务报表申报功能。 二、EXCEL数据文件导入申报 提供局方标准财务报表的EXCEL文件模板下载，和数据文件导入申报。 适用条件 支持财务报表的月(季)度申报和年度申报。 适用原网报8种财务报表类型的企业。。 功能入口 用户可以从所得税申报流程中，单击“财务报表”或者“财务报表报送与信息采集”进入财务报表报送的界面。 进入后，界面显示财务报表报送的主流程。财税一体化流程如下图所示： 操作说明 引导图上，选择“手工填报财务报表”流程。 1、报表基础设置 首先设置企业的财务会计制度准则类型，以及对应的资料报送小类。选择“手工填报”方式，点击保存。 2、财务报表填写 1)下载模板 2)手工填写数据 3)导入excel 3) 确认申报 申报成功后，提示如下： 三、导入财务报表数据转换申报 支持用友、金蝶等财务软件导出的财务报表(EXCEL格式文件)，直接转换生成局方标准的财务报表。 申报之前，企业先从财务软件导出EXCEL格式的财务报表文件。 适用条件 支持财务报表的月(季)度申报和年度申报。 适用采用小企业会计准则、一般企业会计准则的企业。 功能入口 用户可以从所得税申报流程中，单击“财务报表”或者“财务报表报送与信息采集”进入财务报表报送的界面。 进入后，界面显示财务报表报送的主流程。财税一体化流程如下图所示： 操作说明 引导图上，选择“转换财务报表数据”流程。 1、报表基础设置 首先设置企业的财务会计制度准则类型，以及对应的资料报送小类。选择“Excel导入财报”方式，点击保存。 2、选择财务软件导出的EXCEL文件 上传相对应的报表，点击转为局端格式。 3、财务软件数据转换，生成财务报表 1)系统会自动匹配生成财务报表需要的会计科目，生成标准的局端格式报表。 2)如果有匹配不成功的，用户可以手工调整(点“调整项目”)。 3)匹配完成后，点击生成。 生成的数据可自动显示在对应的资产负债表和利润表对应栏次，也支持手工填写。填写完正确数据后可直接在此页面申报。 四、读取财务账套数据转换申报 支持直接对接财务软件，读取本地财务账套数据，科目匹配生成财务报表；支持常用的8家财务软件厂商的26种财务软件产品。 适用条件 支持财务报表的月（季）度申报。 适用采用小企业会计准则、一般企业会计准则的企业。 功能入口 用户可以从所得税申报流程中，单击“财务报表”或者“财务报表报送与信息采集”进入财务报表报送的界面。 进入后，界面显示财务报表报送的主流程。财税一体化流程如下图所示： 报表基础设置 用户在此设置财务报表报送的相关基础信息。分为报表基础设置、财务账套设置、报表科目匹配三个部分。 报表基础设置 首先设置企业的财务会计制度准则类型，以及对应的资料报送小类。根据企业实际情况，选择财务报表数据获取方式。 财务账套设置 设置本地财务软件的相关账套信息，便于系统取数。 需要选对财务软件，如金蝶、用友，以及软件的具体版本号，才能正确的导入账套。 注意：因财务软件的版本不同，导入账套有两种方式： 直接导入账套文件即可，如金蝶的kis标准版 需要连接数据库，先配置数据库的信息，才能选择账套文件，如金蝶的K3专业版。 报表科目匹配 主要用来讲用户财务软件的相关科目与标准科目进行匹配。 系统会自动匹配生成财务报表需要的会计科目，如果有匹配不成功的，用户可以手工调整。匹配完成后，点击保存。 财务报表生成 科目匹配成功之后，系统可以直接从本地财务软件读取相关的财务数据。目前支持资产负债表和利润表的数据生成。 需要单击“生成”按钮，生成成功后，数据才会加载到对应得报表上。且需要注意一点，选择的帐套需与当前属期相对应，否则不能正确加载出数据。 财务报表填写 自动生成或手工填写对应的财务报表月(季)报表。 帐套读取的数据可自动显示在对应的资产负债表和利润表对应栏次，也支持手工填写。填写完正确数据后可直接在此页面申报。 申报成功后，提示如下： 温馨提示 财税一体化功能还有不少，还可以自动生成企业所得税季报表，汇算清缴年报表，一般纳税人申报表，具体操作手册请您在网上税务局下载。 请积极使用此功能，实现便捷报税！ 来，来，来，赶快用起来！ 来源：北京朝阳税务 |
